Forderungen

Wofür diese Seite da ist

Die größte Stellschraube der Liquidität ist selten der Umsatz. Sie ist das Geld, das bereits verdient wurde und noch beim Kunden liegt. Diese Seite sagt, wie viel es ist, seit wann, und bei wem.

Was du siehst

Drei Kacheln oben: offen gesamt, davon überfällig (mit Anteil), Zahl der Debitoren.

Der Klumpenrisiko-Satz. Er nennt den Kunden mit dem größten Anteil am Außenstand — und was ein Ausfall bedeuten würde. Nicht eine Rechnung, sondern ein Anteil.

Die Altersstruktur in fünf Fächern: noch nicht fällig, 1–30, 31–60, 61–90 und über 90 Tage, jeweils mit Betrag und Anzahl der Posten.

Die Debitorentabelle, dringendste zuerst: offen, überfällig, ältester Posten, übliches Zahlverhalten und eine Risikoeinstufung.

Die offenen Rechnungen einzeln, jede mit Rechnungsnummer, Fälligkeit, Verzugstagen und dem Knopf Erinnerung entwerfen.

Woher die Zahlen kommen

Aus der Offene-Posten-Liste deiner Kanzlei — nicht aus der Bilanz. Der Unterschied ist der Zweck: Die Bilanz kennt einen Bestand, die OPOS-Liste kennt Rechnungen mit Fälligkeit.

Der Stichtag oben ist der der Liste, nicht der von heute.

Ab dem zweiten Stichtag wird zusätzlich das Zahlverhalten messbar: wie lange ein Kunde tatsächlich braucht, nicht wie lange er dürfte. Bis dahin steht in der Spalte „zahlt üblich“ ein Strich.

Was du damit machst

1. Von oben nach unten arbeiten. Die Tabelle ist nach Dringlichkeit sortiert, nicht nach Betrag — ein alter kleiner Posten ist oft das größere Problem.
2. Erinnerung entwerfen. Yupana schreibt den Entwurf, gesendet wird von Hand. Ein automatisch verschickter Mahnlauf beschädigt Kundenbeziehungen schneller, als er Geld hereinholt.
3. Das Klumpenrisiko ernst nehmen. Ein Kunde mit einem Drittel des Außenstands ist ein Kreditrisiko, kein Umsatzargument.
4. Die Zahlungsziele durchrechnen, wenn im Cash-Radar eine Woche eng wird. Zwei Wochen früher gezahlt sind dort direkt sichtbar.

Fallen

⚠️ Haben-Posten gehören in kein Altersfach. Zahlungseingänge und Gutschriften stehen im selben Export wie die Rechnungen, aber mit anderer Seite. Wer sie roh mitaddiert, zählt einen Eingang wie eine Rechnung — und zwar mit doppeltem Betrag in die falsche Richtung. Yupana trennt sie deshalb, und du solltest es beim Nachrechnen von Hand auch.

⚠️ „100 % überfällig“ heißt nicht „alles verloren“. Es heißt, dass keine Rechnung mehr innerhalb ihres Zahlungsziels liegt. Bei Monatsabrechnungen mit kurzem Ziel ist das normaler, als es klingt.

⚠️ Der Stichtag ist nicht heute. Zwischen der OPOS-Liste und dem heutigen Tag liegen Zahlungseingänge, die hier nicht stehen. Für den aktuellen Stand ist der Kontoauszug zuständig.

⚠️ Ohne zweiten Stichtag gibt es kein Zahlverhalten. Eine einzelne Liste zeigt einen Zustand, keine Gewohnheit.

Verwandt

• Cash-Radar — was die Außenstände für die nächsten Wochen bedeuten
• Working Capital — dieselbe Größe als Bestand
• BWA importieren — wie die OPOS-Liste hereinkommt