Ist das eine echte Bilanz?

Es ist die Gliederung nach § 266 HGB, gerechnet aus Ihrer Summen- und Saldenliste — unterjährig, aus den laufenden Buchungen. Rückstellungen, Abgrenzungen und Abschreibungen stehen so drin, wie sie gebucht sind. Der Jahresabschluss bleibt Sache der Kanzlei; diese Ansicht überbrückt die elf Monate dazwischen.

Woran sehe ich, dass die Bilanz stimmt?

An der Summenprobe über der Tabelle. Geht sie einmal nicht auf, steht dort die Differenz mit den drei größten Konten, die noch einer Position bedürfen — meist fehlen dann im Export Konten, und die Kanzlei liefert sie nach.

Woher kommt die Summen- und Saldenliste?

Aus derselben Quelle wie die BWA: Ihre Kanzlei erstellt sie ohnehin, meist monatlich. Sie laden sie als PDF, CSV oder Excel hoch, oder die Kanzlei lädt sie über einen Link selbst hoch. Eine Jahresdatei deckt zwölf Monate mit einem Upload ab.

Welche Kennzahlen sind hinterlegt?

41 Kennzahlen in sechs Gruppen, jede mit Formel, Quelle und Zielkorridor — aus Erfolgsrechnung und Bilanz. Wo es einen Branchenwert mit passender Abgrenzung gibt, steht er daneben; sonst greift eine anerkannte Finanzierungsregel, oder Sie setzen einen eigenen Korridor.

Wie entstehen die Zahlen?

Bilanz, Kapitalflussrechnung und Kennzahlen sind deterministische Rechnungen über den Konten der Saldenliste. Ein Sprachmodell formuliert höchstens den Monatsbrief aus — und auch dessen Zahlen werden anschließend gegen die geladenen Daten geprüft.

Was kosten Bilanz und Kapitalfluss?

Sie gehören zu Yupana Controlling und sind im Preis enthalten. Sie kommen aus derselben Datei wie die BWA.

Bilanz & Kapitalfluss

Die Bilanz jeden Monat — mitten im Jahr.

Was die Firma besitzt, was sie schuldet und wohin das Geld geflossen ist — jeden Monat. Aus der Summen- und Saldenliste, die Ihre Kanzlei ohnehin erstellt, rechnet Yupana die Bilanz nach § 266 HGB, die Kapitalflussrechnung nach der indirekten Methode und 41 Kennzahlen mit Zielkorridor.

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Mit Ihren eigenen Zahlen. Alle Funktionen offen. Endet von selbst.

Beispielfirma ansehen

Die Aktiva der Bilanz nach § 266 HGB für Juli 2026 beim Vorführ-Mandanten Nordlicht Elektrotechnik, verglichen mit Juni 2026: Anlagevermögen 517.829 Euro, 2,2 Prozent weniger als im Vormonat, darin immaterielle Vermögensgegenstände 3.026 Euro, Sachanlagen 454.803 Euro und Finanzanlagen 60.000 Euro; Umlaufvermögen 974.061 Euro, 7,2 Prozent weniger, darin Vorräte 288.900 Euro, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 388.726 Euro und Kasse 3.400 Euro; jede Position aufklappbar, mit Abweichung in Euro und Prozent und einem Größenbalken.

Mehr als die BWA

Vier Fragen — Yupana beantwortet alle vier.

Die BWA leistet genau das, wofür sie gemacht ist: den Monat als Erfolgsrechnung. Die übrigen drei Antworten rechnet Yupana aus derselben Buchhaltung dazu — jeden Monat.

Vier Fragen, gegenübergestellt: was die BWA dazu sagt und was Yupana zeigt
Frage	Die BWA	Yupana
Was hat der Monat gekostet?	Steht in der BWA, Zeile für Zeile.	Ebenso — plus dem Vergleich zum Vormonat und zum Vorjahr.
Was besitzt die Firma, und wem gehört es?	Kommt mit der Bilanz — einmal im Jahr.	Bilanz nach § 266 HGB, unterjährig, aus der Summen- und Saldenliste.
Warum ist Gewinn da, aber kein Geld?	Braucht die Bestände — die stehen in der Bilanz.	Kapitalflussrechnung, indirekte Methode, 22 Zeilen.
Ist diese Quote gut?	Die Zahl selbst.	Zielkorridor, Branchenwert mit Quelle, Verlauf über zwölf Monate.

Die Tabelle lässt sich seitlich wischen.

Kapitalflussrechnung

Wo der Gewinn geblieben ist.

Zweiundzwanzig Zeilen nach der indirekten Methode, getrennt nach laufender Geschäftstätigkeit, Investition und Finanzierung. Gerechnet aus zwei Bilanzstichtagen — also aus derselben Quelle wie die Bilanz, mit demselben Rechenweg.

Die Restgröße steht offen da. Jede Bilanzposition ist genau einer Zeile zugeordnet; übrig bleiben ausschließlich Konten außerhalb der Positionen des Kontenrahmens.

Ist sie größer als zehn Prozent der Veränderung, erscheint darüber ein Warnkasten mit den drei größten dieser Konten. So bleibt jede Zeile aussagekräftig.

Kapitalflussrechnung für Juli 2026: der Satz „Ergebnis 21.799 €, Kasse −86.232 € — die Kasse ist trotz Gewinn gesunken. Größter Treiber: Finanzierung (vor allem Eigenkapital) — 96.200 € flossen ab.“, darunter beginnt die Erklärung, was zwischen Ende Juni und Ende Juli 2026 aus dem laufenden Geschäft kam.

Ausschnitt: die Brücke vom Ergebnis zur Veränderung der Kasse — jeder Schritt ein Balken mit Vorzeichen und Betrag in Tausend Euro, von +22 T Ergebnis über −96 T Finanzierung bis −86 T Kasse.

Die Brücke allein: Warum ein guter Monat wenig Geld gebracht hat, steht als Kette von Schritten da.

Die Wertkarte der Rohertragsquote für Juli 2026: 51,5 Prozent, markiert „Im Korridor“, 1,4 Punkte unter Juni 2026, umschaltbar zwischen Monat, kumuliert und 12 Monaten, darunter die Skala mit dem eigenen Zielkorridor ab 50 Prozent und der Marke für den Branchenwert, die Quellenzeile zur BWA Juli 2026 und der Beginn des Jahresverlaufs: 10 von 12 Monaten lagen im Zielband.

Kennzahlen

Jede Kennzahl mit Maßstab — und damit mit Aussage.

Jede der 41 Kennzahlen hat eine eigene Seite: die Formel als echter Bruch, der Zielkorridor, der Jahresverlauf, die verwandten Kennzahlen und die Zeile, aus welchem Import die Zahlen stammen.

Der Korridor kommt entweder aus dem Branchenvergleich — dann mit Quelle und Stand — oder Sie setzen einen eigenen. Ansonsten greift eine anerkannte Finanzierungsregel, und auch die trägt ihre Begründung im Popover.

Der Vertrauensanker

Drei Entscheidungen, die eine unterjährige Bilanz belastbar machen.

Sie stehen hier, weil sie den Unterschied zwischen einer Zahl und einer belastbaren Zahl ausmachen — und weil jede davon in der Anwendung als Fußnote unter der Tabelle wiederkehrt.

01

Personenkonten sind der Drilldown des Sammelkontos

Eine Saldenliste führt das Sammelkonto „Forderungen aus Lieferungen und Leistungen“ und daneben die einzelnen Kundenkonten. Wer beides addiert, zählt jede Forderung doppelt und bläht die Bilanzsumme auf. Yupana klappt die Kundenkonten unter dem Sammelkonto auf — so zählt jede Forderung genau einmal.
02

Vortragskonten stehen auf der Passivseite

Der Eröffnungsbestand steht in vielen Exporten auf eigenen Konten, die keiner HGB-Position entsprechen. Sie gehören dazu, damit die Bilanz aufgeht. Yupana zeigt sie deshalb sichtbar im Eigenkapital, mit einer Fußnote, die sagt warum.
03

Fehlende Salden werden exakt nachgerechnet

PDF-Exporte verlieren die Saldospalte häufig. Eröffnungsbestand plus kumuliert Soll minus kumuliert Haben ist die Definition des Saldos. Jeder so ermittelte Wert ist als „gerechnet“ gekennzeichnet.

Nachrechenbar

Jede Kennzahl zeigt, woraus sie besteht.

41 Kennzahlen, jede mit ihrer Formel, den beiden eingesetzten Zahlen und dem Korridor, gegen den sie beurteilt wird. Wer eine Zahl anzweifelt, klickt sie auf und sieht Zähler und Nenner.

Ein Ausschnitt der Kennzahlen-Übersicht beim Vorführ-Mandanten Nordlicht Elektrotechnik, Gruppe Rentabilität mit 9 Kennzahlen: Betriebsergebnis-Marge 5,4 Prozent nach 6,9 Prozent im Vormonat und EBITDA-Marge 7,4 Prozent nach 8,9 Prozent, beide markiert „Beobachten“ und mit eigenem Ziel; Ergebnisquote vor Steuern 5,2 Prozent und Umsatzrentabilität 3,8 Prozent, beide „branchenüblich“. Jede Kachel mit ihrer Skala.

Ausschnitt: die Karte „So wird gerechnet“ zur Rohertragsquote — Rohertrag geteilt durch Gesamtleistung, als Bruch mit Zähler über dem Strich und Nenner darunter, mal 100.

Zusammen mit der Kanzlei

Die Kanzlei macht den Abschluss. Yupana die elf Monate dazwischen.

Die Ansicht zeigt, was gebucht ist. Bewertung des Vorratsvermögens, Rückstellungen zum Stichtag und latente Steuern kommen mit dem Jahresabschluss Ihrer Kanzlei dazu.

Buchen, Korrigieren und die Steuererklärung bleiben bei der Kanzlei. Yupana rechnet aus dem, was dort gebucht wurde — an dem Tag, an dem es gebucht ist.

Ob der Export vollständig ist, zeigt die Summenprobe — sichtbar unter jeder Bilanz.

Häufige Fragen

Was meistens gefragt wird.

Ist das eine echte Bilanz?: Es ist die Gliederung nach § 266 HGB, gerechnet aus Ihrer Summen- und Saldenliste — unterjährig, aus den laufenden Buchungen. Rückstellungen, Abgrenzungen und Abschreibungen stehen so drin, wie sie gebucht sind. Der Jahresabschluss bleibt Sache der Kanzlei; diese Ansicht überbrückt die elf Monate dazwischen.
Woran sehe ich, dass die Bilanz stimmt?: An der Summenprobe über der Tabelle. Geht sie einmal nicht auf, steht dort die Differenz mit den drei größten Konten, die noch einer Position bedürfen — meist fehlen dann im Export Konten, und die Kanzlei liefert sie nach.
Woher kommt die Summen- und Saldenliste?: Aus derselben Quelle wie die BWA: Ihre Kanzlei erstellt sie ohnehin, meist monatlich. Sie laden sie als PDF, CSV oder Excel hoch, oder die Kanzlei lädt sie über einen Link selbst hoch. Eine Jahresdatei deckt zwölf Monate mit einem Upload ab.
Welche Kennzahlen sind hinterlegt?: 41 Kennzahlen in sechs Gruppen, jede mit Formel, Quelle und Zielkorridor — aus Erfolgsrechnung und Bilanz. Wo es einen Branchenwert mit passender Abgrenzung gibt, steht er daneben; sonst greift eine anerkannte Finanzierungsregel, oder Sie setzen einen eigenen Korridor.
Wie entstehen die Zahlen?: Bilanz, Kapitalflussrechnung und Kennzahlen sind deterministische Rechnungen über den Konten der Saldenliste. Ein Sprachmodell formuliert höchstens den Monatsbrief aus — und auch dessen Zahlen werden anschließend gegen die geladenen Daten geprüft.
Was kosten Bilanz und Kapitalfluss?: Sie gehören zu Yupana Controlling und sind im Preis enthalten. Sie kommen aus derselben Datei wie die BWA.