Auswertungen
Gebundenes Geld
Forderungen, Verbindlichkeiten und Bank auf einen Blick — in einem Satz zusammengefasst, nach Ihrem Kontenrahmen zugeordnet und mit Ihrem Zahlungsziel in Tagen.
Erklärt die Ansicht /zahlen/kennzahlen/gebundenes-geld
in der Anwendung.
Wofür
Zwischen „verdient“ und „auf dem Konto“ liegt das Umlaufvermögen: Rechnungen, die Ihre Kunden noch zahlen, Rechnungen, die Sie noch zahlen, und das Bankguthaben dazwischen. Gebundenes Geld (Working Capital) zeigt beide Seiten nebeneinander — und sagt in einem Satz, was draußen gebunden ist.
Die Seite gehört zu Kennzahlen und liegt unter
/zahlen/kennzahlen/gebundenes-geld.
Was Sie sehen
Der Kopf nennt den Monat; rechts wählen Sie ihn.
Oben ein Satz in Klartext. Er sagt, was Ihre Kunden Ihnen zum Monatsende schulden und was Sie Ihren Lieferanten schulden.
Darunter die Kacheln: Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Bankguthaben, Kasse, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und Steuern ans Finanzamt — jeweils die, für die in Ihrer Summen- und Saldenliste Konten stehen. Unter jedem Betrag steht, aus wie vielen Konten er sich zusammensetzt.
Zahlungsziel (DSO). Forderungen aus L+L geteilt durch den Monatsumsatz, mal 30 — die durchschnittliche Zeit in Tagen, bis Ihre Kunden zahlen.
Alle Bilanzkonten dieser Gruppen anzeigen klappt die Konten hinter den Kacheln auf, mit Nummer, Bezeichnung und Saldo.
Die Gegenproben. Darunter stehen Abgleiche mit unabhängigen Quellen, etwa Gegenprobe: Umsatzsteuer-Voranmeldung — gemeldeter Umsatz gegen den Umsatz der BWA, Monat für Monat, mit Differenz. Weichen mehrere Quellen im selben Monat in dieselbe Richtung ab, fasst der Block Zwei Quellen sagen dasselbe diese Monate zusammen: Dort lohnt die Rückfrage zuerst.
Liegt für den gewählten Monat noch keine Summen- und Saldenliste vor, steht dort ein Hinweis mit dem Weg zum Hochladen.
Woher die Zahlen kommen
Die Bestände kommen aus der Summen- und Saldenliste. Welches Konto in welche Kachel gehört, entscheidet Ihr Kontenrahmen (SKR 03, SKR 04 und weitere) — genauso wie in der Bilanz. Haben Sie Konten selbst zugeordnet, gilt Ihre Zuordnung. Debitoren und Kreditoren stecken in den Sammelkonten und zählen nicht doppelt.
Die Gegenprobe gegen die Umsatzsteuer-Voranmeldung liest die Voranmeldung aus den Unterlagen Ihrer Kanzlei, sofern sie im Monatspaket mitkommt; beim nächsten Import wird sie mitgelesen.
Was Sie damit tun
- Das Zahlungsziel über mehrere Monate beobachten. Steigt es drei Monate in Folge, ist das eine Ankündigung — Kunden zahlen langsamer, und Geld bleibt länger draußen.
- Monate mit gleichgerichteten Abweichungen zuerst klären. Wo zwei Quellen in dieselbe Richtung von der BWA abweichen, lohnt die Frage an die Kanzlei.
Fallen
⚠️ Das Zahlungsziel hier ist eine Näherung. Es teilt einen Bestand durch einen Monatsumsatz. Die genaue Fälligkeit je Kunde steht in der Offene-Posten-Liste Ihrer Buchhaltung.
⚠️ Kleine Abweichungen bei der Umsatzsteuer sind normal. Umsatzsteuerlich und ertragsteuerlich wird unterschiedlich erfasst: Anzahlungen sind bei Vereinnahmung steuerpflichtig, aber erst bei Leistung ertragswirksam.
⚠️ Verbindlichkeiten stehen ohne Vorzeichen. In der Buchhaltung sind Haben-Salden negativ; die Seite zeigt sie als Betrag.
⚠️ Dieselbe Kontonummer bedeutet je Kontenrahmen etwas anderes. Im SKR 03 ist 1200 die Bank, im SKR 04 eine Forderung. Die Seite ordnet deshalb nach dem Kontenrahmen Ihrer Firma, den der Hinweis unten auf der Seite nennt. Mit Alle Bilanzkonten dieser Gruppen anzeigen sehen Sie, welche Konten gezählt sind.
Verwandt
- Kennzahlen — Debitoren- und Kreditorenlaufzeit mit Verlauf und Zielbereich
- Bilanz — dieselben Bestände in der Gliederung nach HGB
- Kapitalfluss — wie sich gebundenes Geld auf die Kasse auswirkt
- BWA und SuSa hochladen — damit die Summen- und Saldenliste da ist
Zuletzt geändert: 10. Oktober 2026
