Bankgespräch vorbereiten
Die Bank fragt nach fünf Zahlen. Ihr habt sie griffbereit.
Eigenkapitalquote, Anlagendeckung, Liquidität, Entschuldungsgrad, Bankverbindlichkeiten — die Bundesbank-Fachreihe zeigt, in welcher Bandbreite sich 54.316 Betriebe dabei bewegen. Yupana rechnet dieselben Kennzahlen unterjährig aus eurer Saldenliste.
Mit euren eigenen Zahlen. Alle Module offen. Endet von selbst.
Für die erste Zahl genügt die Auswertung, die ohnehin da ist. Schickt sie lieber die Kanzlei, lädt Yupana sie dazu ein. Eine BWA sofort analysieren
Von der frag.hugo Informationssicherheit GmbH aus Hamburg · Hosting in Deutschland · cookielose Messung
Am Abend vor dem Termin
Bankenspiegel, BWA, Liquiditätsvorschau, Kapitalflussrechnung — vier Ordner, ein Termin.
Eine Bank verlangt selten nur eine Zahl. Sie will den Bestand (Kredite, Linien, Sicherheiten), die Entwicklung (BWA, Vorschau) und die Herkunft der Mittel (Kapitalflussrechnung) — aus drei bis vier verschiedenen Quellen.
Ohne laufende Pflege entsteht daraus eine Sammelaktion kurz vor dem Termin: Zahlen aus verschiedenen Zeitpunkten, die nicht zueinander passen.
Eine Kennzahl ohne Vergleichswert wirkt dabei beliebig. 34,2 % Eigenkapitalquote — ist das viel? Ohne Bandbreite bleibt die Frage offen, und die Bank stellt sie dann selbst.
Wie eine Bank vergleicht
Eine Bank vergleicht gegen eine Bandbreite, nicht gegen einen Zielwert.
Die Bundesbank-Fachreihe zeigt für jede der fünf bankrelevanten Kennzahlen Median und beide Quartile — nicht eine einzelne „richtige" Zahl. Wer nur einen Punktwert kennt, kann die eigene Position darin nicht einordnen.
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Die Unterlagen liegen in verschiedenen Ordnern
Bankenspiegel, BWA, Liquiditätsvorschau und Kapitalflussrechnung beantworten unterschiedliche Fragen — und werden fast nie aus derselben Quelle gepflegt.
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Kennzahlen ohne Vergleichswert wirken beliebig
Eine Eigenkapitalquote von 34,2 % sagt nichts, solange niemand weiß, dass die mittlere Hälfte aller Betriebe zwischen 13,1 und 58,4 % liegt.
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Ein schwacher Monat kurz vor dem Termin wirft alles um
Ohne Entwicklung über mehrere Monate wirkt ein einzelner schwacher Wert wie ein Trend — dabei kann es ein Ausreißer sein.
So macht Yupana das
Vier Unterlagen aus einer Quelle.
Yupana liest die BWA und die Summen- und Saldenliste der Kanzlei und rechnet daraus Bilanz nach § 266 HGB, Kapitalflussrechnung nach DRS 21 und die fünf bankrelevanten Kennzahlen unterjährig — mit sichtbarem Vergleichswert.
Vier Unterlagen, eine Quelle
Bilanz, Kapitalfluss und Kennzahlen entstehen aus derselben Saldenliste wie der Bankenspiegel.
Bilanz nach § 266 HGB und Kapitalflussrechnung nach DRS 21 rechnet Yupana unterjährig, mit sichtbarer Summenprobe und Drilldown bis aufs Sachkonto — jeden Monat.
Der Bankenspiegel selbst — Kredite, Linien, Sicherheiten — bleibt eine eigene, separat gepflegte Aufstellung; wie er entsteht und was hineingehört, steht in unserem Artikel dazu.
Der Rahmen, in dem sich der Mittelstand bewegt
Fünf Kennzahlen, jede mit Bandbreite.
Eigenkapitalquote, Anlagendeckung, Liquidität 2. Grades, Entschuldungsgrad und Bankverbindlichkeitsquote — für jede zeigt die Bundesbank-Fachreihe Median und beide Quartile, nach Branche und Umsatzgrößenklasse getrennt.
Das ist der Rahmen, in dem sich der deutsche Mittelstand bewegt — euer Selbstcheck, bevor die Bank prüft.
- Median und beide Quartile je Kennzahl
- Nach Wirtschaftszweig und Umsatzgrößenklasse getrennt
- Quelle, Ausgabe und Berichtsjahr stehen an jeder Zahl
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Bilanz und Kapitalflussrechnung unterjährig
Jeden Monat, mit sichtbarer Summenprobe und Drilldown bis aufs Sachkonto.
Zu Bilanz & Kapitalfluss -
Kontokorrentlinie und Auslastung laufend geführt
Die Linie am Monatsende sieht anders aus als am 20. — Yupana zeigt den tatsächlichen Verlauf über den ganzen Monat.
Zur Liquiditätsansicht -
Krisenfrüherkennung als Nachweis
Acht Messpunkte mit Schwelle und Herkunft, ausdruckbar und zu den Unterlagen zu nehmen — dieselbe Grundlage, die auch die Bank sehen will.
Zur Krisenfrüherkennung
Der Rahmen, den jede Bonitätsprüfung kennt
Fünf Kennzahlen, 54.316 Jahresabschlüsse — der Maßstab, gegen den eine Bank ohnehin denkt.
- 34,2 %
- Eigenkapitalquote im Median über alle Branchen — mittlere Hälfte zwischen 13,1 und 58,4 %.
- 178,7 %
- Langfristig verfügbares Kapital im Median, in % des Anlagevermögens (Anlagendeckung).
- 16 %
- Entschuldungsgrad im Median — so viel der Fremdmittel abzüglich Kasse und Bankguthaben deckt das Jahresergebnis samt Abschreibungen.
Über alle erfassten Branchen liegt die Eigenkapitalquote im Median bei 34,2 % (mittlere Hälfte 13,1 bis 58,4 %), die Liquidität 2. Grades bei 120,2 % und das langfristig verfügbare Kapital (Anlagendeckung) bei 178,7 % des Anlagevermögens.
Der Entschuldungsgrad — wie viel Jahresergebnis und Abschreibungen von den um Kasse und Bankguthaben verminderten Fremdmitteln decken — liegt im Median bei 16 %. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten machen im Median 2,4 % der Bilanzsumme aus.
Diese Werte bilden den Rahmen, in dem auch eine Bank denkt: Median und Quartile aus 54.316 Jahresabschlüssen, nach Branche und Größenklasse trennbar.
In drei Schritten
So bereitet ihr das Gespräch vor.
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01
BWA und Saldenliste laden
Die letzte Auswertung genügt für den ersten Eindruck, eine Jahresdatei deckt zwölf Monate auf einmal ab.
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02
Bilanz und Kennzahlen ansehen
Unterjährige Bilanz nach § 266 HGB, dazu die fünf bankrelevanten Kennzahlen mit Vergleichswert.
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03
Bankenspiegel und Kreditlinie ergänzen
Kredite, Linien und Sicherheiten stehen im Bankenspiegel; die laufende Auslastung zeigt Yupana automatisch mit.
Bevor du fragst
Die Antworten auf eure ersten Fragen.
- Unsere Bank hat ein eigenes Formular für die Selbstauskunft.
- Das Formular bleibt bestehen — Yupana liefert die Zahlen, die dort hineingehören: Bilanz, Kennzahlen, Kapitalflussrechnung, jeden Monat aktuell.
- Brauchen wir DATEV?
- Yupana liest die BWA als PDF, egal von welchem System sie kommt. Am gründlichsten geprüft sind DATEV-Layouts. Eine Schnittstelle ist möglich, das PDF reicht zum Start.
- Wo liegen unsere Daten?
- Datenbank in Deutschland, Anwendung in der EU-Region. Bankdaten liegen verschlüsselt, jeder Zugriff steht im Protokoll. Die Reichweitenmessung läuft cookielos auf eigenem Server.
- Wie schnell sind wir startklar?
- In fünf Minuten steht die erste eigene Zahl: anmelden, BWA ablegen, fertig. Für Bankbewegungen genügt ein Kontoauszug als CAMT-Datei. Liefert die Kanzlei die Datei, lädt Yupana sie aus dem Test heraus ein — und verlängert um eine Woche, wenn bis Tag 12 noch keine Zahl da ist.
Häufige Fragen
Was zur Bankgespräch-Vorbereitung am häufigsten gefragt wird.
- Welche Unterlagen will eine Bank typischerweise sehen?
- Vier in der Regel: den Bankenspiegel mit allen Krediten, Linien und Sicherheiten, den aktuellen Jahresabschluss oder eine aussagekräftige BWA mit Saldenliste, eine Liquiditätsvorschau über die kommenden Wochen und die Kapitalflussrechnung des vergangenen Jahres. Dieselbe Liste nennen auch die Merkblätter der Industrie- und Handelskammern.
- Was ist ein guter Wert für die Eigenkapitalquote?
- „Gut" hängt von Branche und Größe ab — über alle erfassten Betriebe liegt der Median bei 34,2 %, die mittlere Hälfte zwischen 13,1 und 58,4 % (Deutsche Bundesbank, Verhältniszahlen 2023/2024). Der Branchenvergleich zeigt den passenderen Ausschnitt für den eigenen Wirtschaftszweig und die eigene Umsatzgrößenklasse.
- Was ist der Entschuldungsgrad, und warum fragt eine Bank danach?
- Er setzt Jahresergebnis und Abschreibungen ins Verhältnis zu den um Kasse und Bankguthaben verminderten Fremdmitteln — vereinfacht: wie viel der Schulden der laufende Cashflow in einem Jahr abtragen könnte. Der Median liegt bei 16 % (Deutsche Bundesbank). Ein niedriger Wert heißt nicht automatisch ein Problem, ist für eine Bank aber ein Anlass für Rückfragen.
- Wie oft sollte ein Bankgespräch vorbereitet werden?
- Ein Bankenspiegel kostet beim ersten Aufbau zwei bis vier Stunden und danach etwa zwanzig Minuten im Quartal. Da Yupana Bilanz und Kennzahlen unterjährig mitführt, ist der Rest der Vorbereitung an jedem beliebigen Tag im Wesentlichen fertig.
- Wie passt der Bankenspiegel dazu?
- Der Bankenspiegel — die Übersicht aller Kredite, Linien und Sicherheiten — bleibt eure eigene Aufstellung. Yupana liefert die drei anderen Unterlagen dazu: BWA mit Bilanz, Liquiditätsvorschau und Kapitalflussrechnung, alle aus derselben Datenquelle.
- Was kostet die Bankgespräch-Vorbereitung mit Yupana?
- Bilanz, Kapitalflussrechnung, die bankrelevanten Kennzahlen und die Liquiditätsprognose mit Kontokorrentlinie gehören zum Kern Yupana Controlling (59 € netto im Monat bei jährlicher Zahlung). Das Bankgespräch-Paket bringt das Modul Bankgespräch & Frühwarnung für 19 € dazu.
Passt dazu
Der erste Schritt
Seht euch die Zahlen an, bevor die Bank danach fragt.
Eine BWA und eine Saldenliste genügen für den ersten Eindruck. Wenn eine Kennzahl auffällig aussieht, redet ihr lieber vorher darüber als im Termin.
Mit euren eigenen Zahlen. Alle Module offen. Endet von selbst.
Lieber erst mehr wissen? Im Blog weiterlesen. Fragen? Schreib uns.
