Liquidität → Planung

Wofür diese Seite da ist

Unter Liquidität → Planung ist ein Plan eine Liste von Ereignissen. Jedes ist ein Satz in Alltagssprache mit einem Gültig-ab-Datum; die Monatswerte rechnet die Maschine daraus. So steht auch nach Monaten bei jedem Wert, warum er da steht. Und „Was ist im Szenario ‚Gut’ anders?“ beantwortet eine Liste in Klartext.

Was du siehst

Der Szenariowechsler oben: Basis, Gut, Schlecht. Daneben Als Budget festlegen, Stresstest, Personalplan und Umbau rechnen.

Drei Zahlen: das Ergebnis über die Planmonate, dasselbe ohne die Ereignisse (die reine Fortschreibung) und die Differenz — was die Planung ausmacht.

„Was sich ändert“ — die Ereignisse mit Zeile, Gültig-ab und Wirkung.

„Aus deinen Daten“ — Vorschläge, die Yupana selbst ableiten kann: „Die Kündigungsfrist lief am … ab, der Vertrag verlängert sich bis …, die Kosten entfallen ab …“. Ein Klick macht daraus ein Ereignis.

Vorlagen für wiederkehrende Planungsmuster, verwaltbar an derselben Stelle.

Die neun Ereignistypen

„Stelle besetzen“ rechnet beide Seiten: Der Typ nimmt zu den Personalkosten Auslastung und Stundensatz der Abteilung dazu — so beantwortet er die Frage „können wir uns noch jemanden leisten?“ mit Kosten und Ertrag. Die älteren Typen bleiben, damit bestehende Szenarien unverändert gelten.

Szenarien und Budget

Ein Szenario ist eine Menge von Ereignissen auf derselben Grundlage. Ändert sich die Grundlage, ziehen alle Szenarien automatisch mit.

Sobald ein Szenario als Budget eingefroren ist, sind seine Ereignisse unveränderlich — damit ist es ein fester Maßstab. Ab dann misst der Detektor Plan-Ist-Abweichung gegen das Budget; bis dahin vergleicht er gegen eine Erwartung aus der Historie und nennt diese Grundlage dazu.

Umbau rechnen

Fällt eine Stelle weg, wirkt das erst nach der Kündigungsfrist; davor liegen Abfindung und Urlaubsabgeltung.

Der Rechner nimmt die gesetzlichen Regelfristen nach § 622 BGB: vier Wochen zum 15. oder Monatsende, ab zwei Jahren Betriebszugehörigkeit gestaffelt bis zu sieben Monaten zum Monatsende. Die Abfindung folgt der Faustformel eines halben Monatsverdienstes je Beschäftigungsjahr (§ 1a KSchG) und lässt sich abschalten.

Mitgerechnet werden auch die Lizenzen an dieser Stelle. Ein Microsoft-365-Platz endet mit dem Menschen, eine Jahreslizenz erst mit ihrem Vertrag — dafür gibt es das Feld „Lizenzen gebunden bis“.

Das Ergebnis wandert auf Klick als Ereignisse in ein Szenario — je Stelle bis zu drei, weil Personalkosten, Einmalkosten und Lizenzen zu verschiedenen Zeitpunkten wirken.

Die Auswahl trefft ihr; die rechtliche Prüfung gehört zu einem Anwalt. Der Rechner liefert die Zahlen dazu.

Personal im Plan

Gehälter je Stelle: Bezeichnung, Abteilung, Bruttogehalt, Eintritt, Austritt, geplante Erhöhungen, Beschäftigungsgrad. Daraus entsteht der Personalaufwand Monat für Monat — und daraus wiederum die Personalzeile in Plan-Ergebnis, Plan-Bilanz und Plan-Liquidität.

Der Plan führt Stellen — mit Bezeichnung und Abteilung. So bleibt er frei von einer namentlichen Gehaltsliste, die in einer Auswertung mitbestimmungspflichtig wäre.

Was „im Bestand“ bedeutet. Eine Stelle, die es heute schon gibt, steckt mit ihren laufenden Kosten bereits in der Grundlinie aus der BWA. Sie trägt deshalb nur ihre Änderungen bei — eine Erhöhung zum 1. Juli, einen Austritt im Oktober. Eine neue Stelle trägt ihre vollen Kosten. So steht jede Stelle genau einmal im Plan.

Für die Kasse zählt der Termin. Nettolohn und Sozialabgaben fallen im laufenden Monat an, die Lohnsteuer am 10. des Folgemonats (§ 41a Absatz 1 EStG). Auf dem Monatsraster wechselt damit genau ein Posten den Monat. Dafür braucht die Stelle einen Lohnsteueranteil — ist er hinterlegt, verschiebt die Liquidität ihn auf den richtigen Termin.

Die Vollkosten je Stelle kommen aus derselben Rechnung wie im Einstellungs-Rechner: Bruttogehalt, Arbeitgeberanteil, Arbeitsplatz. So steht für dieselbe Stelle überall dieselbe Zahl.

Woher die Zahlen kommen

Aus eurer Historie. Die Grundlage jeder Planzeile ist der fortgeschriebene Ist-Wert aus eurer Historie — Niveau plus Saisonverlauf. Ereignisse verändern ihn.

Die Vorschläge unter „Aus deinen Daten“ kommen aus den erfassten Verträgen und den erkannten Zahlungsrhythmen. Die Beträge in einem Vertragsereignis stammen direkt aus dem Vertrag.

Der Stresstest erzeugt drei Vorgaben auf Knopfdruck — Umsatz −20 %, Umsatz −30 %, Einkauf +10 % — jeweils als eigenes Szenario mit einzelnen Ereignissen. Die Annahme steht dabei: Der Materialeinsatz geht anteilig mit, Personal und Fixkosten bleiben zunächst.

Ein einzelner Monatswert lässt sich übersteuern. Die Notiz dazu ist Pflicht — so weiß auch in drei Monaten jeder, warum der Wert von der Rechnung abweicht.

Was du damit machst

1. Mit den Vorschlägen anfangen. Fünf Klicks, und die Planung enthält alles, was aus Verträgen ohnehin feststeht.
2. Ein Szenario als Budget einfrieren, sobald die Zahlen beschlossen sind. Ab dann misst Yupana jeden Monat dagegen.
3. Die Stresstests laufen lassen, bevor eine Investition zugesagt wird.
4. Bei einem Personalthema den Umbau-Rechner nutzen — und das Ergebnis als Ereignisse übernehmen — dann rechnet es im Plan weiter.

Fallen

⚠️ Ereignisse wirken ab ihrem Monat. Ein Ereignis „ab 2026-08“ ändert Juli nicht.

⚠️ Rundung passiert am Ende der Rechnung. Zwölf gerundete Monate können um wenige Euro vom gerundeten Jahr abweichen — das ist die Rundung.

⚠️ Der Umbau-Rechner liefert eine Planungsgröße. Tarifvertrag, Betriebsvereinbarung und Einzelvertrag können abweichende Fristen vorsehen; dafür gibt es das Feld „Frist abweichend“. Ob eine Kündigung zulässig ist und wie eine Sozialauswahl aussehen muss, klärt ihr mit eurem Anwalt.

⚠️ Der Umbau rechnet mit Eintrittsdatum, Kündigungstag und Bruttogehalt. Sind alle drei eingetragen, steht die Frist da — sie hängt an der Betriebszugehörigkeit.

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